宾馆餐饮部预算表

酒店餐饮预算表

| 预算项目 | 预算营业1 | 预算营业2 | 预算营业3 | 预算营业4 | 预算营业5 |

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| 收入 | | | | | |

| 包厢人均消费（元） | 80.00 | 100.00 | 120.00 | 150.00 | 200.00 |

| 进客率 | 75.0% | 75.0% | 75.0% | 75.0% | 75.0% |

| 包厢数 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |

| 包厢当日用餐平均人数 | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |

| 成本 | | | | | |

| 原材料成本（元） | | | | | |

| 调料成本（元） | | | | | |

| 人员成本（元） | | | | | |

| 其他成本（元） | | | | | |

| 总成本（元） | | | | | |

| 毛利（元） | | | | | |

| 毛利率（%） | | | | | |

餐饮部财务预算

营业收入预算

编制方法：结合就餐人数、人均消费额和各种促销手段综合考虑。

计算公式

某一餐的预算营业收入 = 餐厅座位数 × 座位周转率 × 人均消费额 × 预算期营业天数

宴会厅收入 = 宴会厅数量 × 预算期天数 × 宴会厅利用率 × 平均就餐人数 × 人均就餐标准

零点收入 = 零点就餐位 × 预算期天数 × 平均就餐人数 × 人均消费额

成本核算

原材料成本：

包括主料、配料的单位用量及净料单价。

调料成本：包括各种调料的费用。

人员成本：包括厨师、服务员等人员的工资及福利。

其他成本：包括设备折旧、水电费等。

毛利率计算

毛利率= （营业收入 - 成本）/ 营业收入 × 100%

建议

精细化预算：

根据酒店实际情况，细化每个预算项目的具体数值，确保预算的准确性和可执行性。

动态监控：在预算执行过程中，定期对实际经营情况进行监控，及时调整预算，确保预算与实际经营情况的匹配。

成本控制：通过有效的成本控制措施，降低原材料、人力等成本，提高毛利率。

请注意，以上数据仅为示例，实际预算表应根据酒店的实际情况进行调整和编制。